內控制度 Internal Control System

內部控制稽核小組執掌

為強化及確保內部控制制度持續有效運作，提升施政效能、依法行政及防杜財務弊端發生，本校訂定「內部控制專案小組設置要點」，每學期舉行一次會議，檢討各單位內部控制實施情形。內部控制專案小組每年度分別審議各業務單位之內控制度作業項目專案報告，提供改善意見，以降低經營風險。

為協助各單位檢查及覆核內部控制制度實施，設置稽核室為專責稽核單位，並成立「國立雲林科技大學內部控制稽核小組」。

YunTech內部稽核係為落實自我監督機制，促使各單位達成行政目標，提升營運效能。依據彙整各單位各項控制作業風險係數表，以風險評估等級為高度風險之控制作業項目擬定稽核計畫。

2021年稽核項目為21件工作業務，合計提出20項改善措施或具體興革建議，並於2022年持續追蹤各單位是否已經完成改善。為強化內部控制運作，稽核室於2021年參與資產經營管理組現場財產盤點複盤作業及監辦營繕組、事務組所辦理之工程、財務及勞務採購作業，藉由實際參與提高查核效率。此外，為了提高內部控制制度的有效程度，稽核室針對本校各單位所作的內部控制自評作業進行複核，確保制度運作完善。